diapazon-plus.ru
Факторинг и уступка права требования – две важные финансовые операции, которые позволяют субъектам бизнеса получить необходимые средства. Оба метода предоставляют компаниям возможность распоряжаться дебиторской задолженностью, однако у них есть свои различия и особенности, которые важно учитывать при выборе наиболее подходящего варианта.
Факторинг представляет собой сделку между трёмя сторонами: фактором (выкупщиком), продавцом и дебитором (покупателем). Компания-фактор предоставляет финансирование и принимает на себя риски по подписанным договорам о поставке. Факторинг делится на два типа: без регресса и с регрессом. В первом случае фактор берёт на себя все риски невозврата долга, во втором – покупатель оставляет некоторую долю риска на себе.
Уступка права требования – это сделка, при которой кредитор передаёт своё право на получение долга третьей стороне – цеденту. Цедент получает возможность досрочно получить деньги, а цессионарий – иностранный или отечественный инвестор – приобретает права на задолженность. Изначально уступка права требования была сделкой между физическими лицами, но в настоящее время она широко применяется в сфере бизнеса. Отличительной особенностью уступки является то, что цессионарий не имеет прямого отношения с дебитором.
Факторинг и уступка права требования: что их отличает
Факторинг представляет собой услугу, при которой компания продает свои дебиторские требования третьей стороне, называемой фактором. В этом случае, фактор приобретает право на взыскание долгов у дебиторов и выплачивает компании предоплату или просроченные платежи по дебиторской задолженности. Факторинг обладает рядом особенностей:
- Факторинг может быть безобратным или обратным. При безобратном факторинге риск неплатежеспособности дебитора полностью переходит на фактора. При обратном факторинге компания осуществляет выкуп дебиторской задолженности у фактора в случае неисполнения обязательств дебитором.
- Фактор выполняет ряд дополнительных функций, таких как: контроль кредитоспособности дебиторов, взыскание долгов, а также управление задолженностью.
- Факторинг может быть конфиденциальным или не конфиденциальным. В случае конфиденциального факторинга дебиторы не знают об участии фактора в процессе, что позволяет сохранить деловые отношения с ними.
Уступка права требования представляет собой передачу права на получение определенной суммы денег от должника другому лицу. Это может быть как физическое, так и юридическое лицо.
- При уступке права требования компания продает свое право получить определенную сумму денег другому лицу.
- Права и обязательства по договору на уступку требования могут быть определены произвольно сторонами.
- Уступка права требования может осуществляться на определенный срок или без указания срока.
Таким образом, факторинг и уступка права требования являются важными финансовыми инструментами, которые позволяют компаниям получить дополнительные средства на развитие бизнеса. Однако, они имеют свои отличия, которые следует учитывать при выборе наиболее подходящего вида финансирования.
Важные особенности факторинга и уступки права требования
| Факторинг | Уступка права требования |
| Факторинг представляет собой процесс продажи дебиторской задолженности компании фактору. Фактор предоставляет компании средства в обмен на право получить долг по задолженности. | Уступка права требования представляет собой передачу права на получение долга с одного лица на другое. В этом случае, требование по долгу остается тем же, но его получатель меняется. |
| Факторинг может быть регрессным или без регресса. В регрессном факторинге, фактор берет на себя риск неплатежа дебитора. В безрегрессном факторинге, этот риск остается на стороне компании. | Уступка права требования не включает в себя риск неплатежа, так как она связана только с передачей права на получение долга. |
| Факторинг обычно осуществляется на долгосрочной основе и может быть полезным для компаний, которые хотят улучшить свою ликвидность и сократить сроки получения денежных средств. | Уступка права требования может быть использована как на короткосрочной, так и на долгосрочной основе в зависимости от потребностей компании. |
| Факторинг может включать в себя дополнительные услуги, такие как управление дебиторской задолженностью и защита от рисков. | Уступка права требования обычно не включает в себя дополнительные услуги, она ограничивается только передачей права на получение долга. |
Оба инструмента имеют свои преимущества и недостатки, и выбор между ними зависит от конкретных потребностей и целей компании. Важно провести анализ и оценку рисков перед принятием решения о применении факторинга или уступке права требования.